Door de invasie van Rusland in Oekraïne staan internationale sancties volop in de aandacht. Vanuit de Europese Unie zijn in razend tempo meerdere sanctiepakketten aangenomen met beperkende maatregelen tegen Rusland. De impact van de Europese sancties op Nederland is groot. Eenieder in Nederland is zelf verantwoordelijk voor de juiste naleving van alle sanctiemaatregelen, waarbij bestuursrechtelijke en/of strafrechtelijke consequenties dreigen indien wordt gehandeld in strijd met de sanctieregelingen. Door de technische en complexe inhoud van de sancties en de veelheid aan maatregelen, is correcte naleving echter geen eenvoudige taak. |
Zoekresultaat: 143 artikelen
Recent |
Lokale deken wordt herderLandelijk toezichthouder neemt stokje over |
Tijdschrift | Advocatenblad, Aflevering 4 2022 |
Auteurs | Kees Pijnappels |
Artikel |
Zaak-Pels Rijcken legt controverse om toezicht bloot |
Tijdschrift | Advocatenblad, Aflevering 2 2022 |
Auteurs | Kees Pijnappels en Sjoerd van der Hucht |
Auteursinformatie |
Artikel |
Haagse deken: Mijn geweten is rein |
Tijdschrift | Advocatenblad, Aflevering 2 2022 |
Auteurs | Kees Pijnappels |
Externe betrekkingen |
|
Tijdschrift | Nederlands tijdschrift voor Europees recht, Aflevering 1-2 2022 |
Trefwoorden | sancties, Sanctiewet, beperkende maatregelen, toezicht, handhaving |
Auteurs | Mr. M.A. Loenen |
SamenvattingAuteursinformatie |
Artikel |
‘Plaats uw BV in het digitale winkelmandje.’ Op naar de online oprichting |
Tijdschrift | Maandblad voor Ondernemingsrecht, Aflevering 1-2 2022 |
Trefwoorden | digitale oprichting, digitalisering notariaat, elektronische notariële akte, Richtlijn (EU) 2017/1132 |
Auteurs | Mr. drs. M.C. Brzezinski |
SamenvattingAuteursinformatie |
Op grond van een EU-richtlijn wordt het mogelijk om een BV volledig online op te richten. Ondernemers kunnen dan op een digitaal passeerplatform met elektronische handtekeningen een elektronische notariële akte van oprichting ondertekenen bij de notaris. De auteur bespreekt het proces volgens het in de zomer van 2021 geconsulteerde conceptwetsvoorstel. |
Artikel |
Derdengeldenrekening is archaïsch fenomeen en kan weg |
Tijdschrift | Advocatenblad, Aflevering 1 2022 |
Auteurs | Ellen Timmer |
Auteursinformatie |
Recent |
Dwangsom stok achter de deur bij CCV |
Tijdschrift | Advocatenblad, Aflevering 1 2022 |
Auteurs | Kees Pijnappels |
Trending Topics |
Op weg naar een nieuw regime voor uitbesteding van KYC-verplichtingen op grond van de Wwft |
Tijdschrift | Tijdschrift voor Bijzonder Strafrecht & Handhaving, Aflevering 1 2022 |
Trefwoorden | Wwft, uitbesteding, cliëntenonderzoek, transactiemonitoring, witwassen |
Auteurs | Mr. J.J. Strijder en Mr. S.J. Lopik |
SamenvattingAuteursinformatie |
De laatste jaren is een grote interesse ontstaan voor verplichtingen die voortkomen uit de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Dit komt onder andere door de toenemende eisen die de wetgever op grond van de Wwft stelt aan de poortwachtersfunctie van allerlei organisaties, zoals banken en accountants. Daarnaast is de Wwft een speerpunt van diverse autoriteiten geworden, en is het Openbaar Ministerie (OM) tot aanzienlijke schikkingen voor Wwft-overtredingen gekomen. Veel instellingen hebben in de afgelopen jaren dan ook fors geïnvesteerd om aan de toenemende eisen op het gebied van know your customer (KYC) te voldoen. Dit roept de vraag op of KYC-werkzaamheden kunnen worden uitbesteed aan gespecialiseerde dienstverleners die dit werk mogelijk beter en kostenefficiënter kunnen uitvoeren. Mocht een instelling besluiten om tot uitbesteding over te gaan, dan moet dit zorgvuldig gebeuren. De Wwft kent hiertoe regels en verschillende autoriteiten bieden enkele handvatten. In de praktijk laat de handzaamheid hiervan echter niet zelden te wensen over. In deze bijdrage gaan wij in op het uitbestedingsregime onder de Wwft en kijken wij naar de veranderingen die op dit gebied op komst lijken te zijn. |
Jurisprudentie |
|
Tijdschrift | Tijdschrift voor Bijzonder Strafrecht & Handhaving, Aflevering 1 2022 |
Auteurs | Mr. J. Boonstra, Mr. dr. S.S. Buisman, Mr. A.A. Feenstra e.a. |
Redactioneel |
Hybride normstelling in het strafrecht |
Tijdschrift | Tijdschrift voor Bijzonder Strafrecht & Handhaving, Aflevering 1 2022 |
Trefwoorden | hybride rechtspleging, normstelling, optimum remedium, materieel strafrecht, hybride rechtspleging |
Auteurs | Mr. dr. S.S. Buisman |
SamenvattingAuteursinformatie |
Het strafrecht is ultimum remedium of het laatste redmiddel. Vanuit die gedachte bestaat er een zekere mate van hiërarchie tussen de verschillende rechtsgebieden. Met de ontwikkeling van de klassieke rechtspleging naar hybride rechtspleging wordt het strafrecht steeds vaker ingezet als optimum remedium en dus als het beste rechtsmiddel. De onderlinge hiërarchie tussen de rechtsgebieden vervaagt daardoor steeds meer. De angst bestaat dat met de inzet van het strafrecht als optimum remedium ook de reikwijdte van het materiële strafrecht steeds verder uitbreidt. De vraag is echter of die angst ook terecht is. |
Artikel |
Gedragsrechtelijke aandachtspunten voor de erfrechtadvocaat |
Tijdschrift | Tijdschrift Erfrecht, Aflevering 1 2022 |
Trefwoorden | gedragsregels advocatuur, tuchtrecht, (financiële) integriteit, doelmatig optreden |
Auteurs | Prof. dr. D.J.B. de Wolff |
SamenvattingAuteursinformatie |
In deze bijdrage staat het gedragsrecht voor de erfrechtadvocaat centraal. Ingegaan wordt onder meer op het risico van belangentegenstellingen in de erfrechtpraktijk, de omgang met derdengelden, typische honorariumperikelen, de noodzaak van doelmatig en tactvol optreden in de soms emotionele erfrechtelijke geschillen en het optreden van een advocaat in de rol van executeur of vereffenaar. |
Recent |
Dekenbezwaar over kengetallen gegrondHof laat zowel kat als hond los op onwillige advocaat |
Tijdschrift | Advocatenblad, Aflevering 10 2021 |
Auteurs | Kees Pijnappels |
Artikel |
De beheerder van aandelen |
Tijdschrift | Maandblad voor Ondernemingsrecht, Aflevering 7-8 2021 |
Trefwoorden | Ondernemingskamer, enquête, beheerder van aandelen |
Auteurs | Mr. E.L.A. van Emden en Mr. J. Wareman |
SamenvattingAuteursinformatie |
De Ondernemingskamer heeft in haar uitspraak van 30 april 2019 duidelijkheid geschapen over het rechtskarakter van het tijdelijk beheer van aandelen. Een aantal vragen is daarmee nog niet beantwoord. In dit artikel worden de volgende vraagpunten behandeld: kan de Beheerder meewerken aan het ontslag van de bestuurder, kan de Beheerder meewerken aan verkoop van de activa, hoe kan de Beheerder dekking krijgen voor mogelijke proceskosten indien hij aansprakelijk wordt gesteld en, ten slotte, dient de regelgeving met betrekking tot de openbare registers te worden aangepast? |
Jurisprudentie |
Kroniek ondernemingsstrafrechtEerste helft 2021 |
Tijdschrift | Tijdschrift voor Bijzonder Strafrecht & Handhaving, Aflevering 4 2021 |
Auteurs | Prof. mr. H.J.B. Sackers (red.), mr. J.S. Boeser, mr. J. Boonstra e.a. |
Trending Topics |
Tata Steel, maatschappelijk verantwoord ondernemen en het strafrechtEen nieuwe balans tussen economische welvaart en maatschappelijk welzijn? |
Tijdschrift | Tijdschrift voor Bijzonder Strafrecht & Handhaving, Aflevering 4 2021 |
Trefwoorden | maatschappelijk verantwoord ondernemen, feitelijk leidinggevende, hybride rechtspleging, Tata Steel |
Auteurs | Mr. dr. S.S. Buisman |
SamenvattingAuteursinformatie |
Op 19 mei 2021 doet Ficq namens de aangesloten belanghebbenden aangifte tegen de feitelijk leidinggevers van Tata Steel wegens gevaarzetting voor de openbare gezondheid (art. 173a Sr). De bestuurderstop wordt verweten dat hij niet heeft ingegrepen toen Tata Steel jarenlang structureel wet- en regelgeving overtrad, waardoor ernstige en ongerechtvaardigde schade is veroorzaakt voor de gezondheid van mens, dier en milieu. De aangifte tegen Tata Steel past binnen een bredere trend van maatschappelijk verantwoord ondernemen (MVO). Hoewel MVO niet in direct verband lijkt te staan met het strafrecht, kan het strafrecht toch een belangrijke rol spelen bij de bewerkstelliging van MVO. |
Artikel |
Vreemde ogen dwingen |
Tijdschrift | Advocatenblad, Aflevering 6 2021 |
Auteurs | Bendert Zevenbergen en Aad Goudappel |
Auteursinformatie |
Recent |
Zorgen om stagiair in coronatijd |
Tijdschrift | Advocatenblad, Aflevering 5 2021 |
Auteurs | Francisca Mebius |
Artikel |
Kroniek Vennootschapsrecht |
Tijdschrift | Advocatenblad, Aflevering 5 2021 |
Auteurs | Lisette van der Gun en Rogier Wolf |
Auteursinformatie |
Artikel |
It ain’t over till the fat lady singsDe bijkomende gevolgen voor belastingadviseurs en accountants bij de afronding van een strafzaak |
Tijdschrift | Tijdschrift voor Bijzonder Strafrecht & Handhaving, Aflevering 3 2021 |
Trefwoorden | accountants, belastingadviseurs, integriteitstoetsing, incidentenmelding, Verklaring Omtrent het Gedrag |
Auteurs | Mr. M. Coenen en Mr. A.A. Feenstra |
SamenvattingAuteursinformatie |
In fraudezaken is het strafrecht niet het enige waarmee verdachte professionals als belastingadviseurs en accountants te maken krijgen. Zij krijgen te maken met beroepsmatige gevolgen en integriteits- en betrouwbaarheidstoetsingen. Deze bijdrage beschrijft de verschillende aspecten waar een belastingadviseur of accountant mee te maken kan krijgen bij de afronding van een strafrechtelijk onderzoek. Waarmee moet rekening worden gehouden en op welke manier kan hierop worden geanticipeerd? Daarbij beperken wij ons tot de directe gevolgen van de registratie van een strafrechtelijk onderzoek dan wel de eventuele afdoening daarvan. |